如何编制商业计划书（9）——财务分析与预测

1、       财务分析和预测，我们也称作财务报告。因为财务工作的严谨性，我们报告采用Excel报表的形式。这种形式可以让阅读者看起来不枯燥乏味，同时也能准确的阐述我们报告内容。

1、固定资产报表

报表内容一般包括生产经营所需设备、办公家具、电子设备、交通工具、店铺/厂房等等。

可以从原值、月折旧率、月折旧金额几点完善数据。

详见如下截图例表

2、原材料/商品采购成本

每个行业的原材料、产品单价都不一样，根据自己经营的项目情况如实填写就好了。

详见如下截图例表

3、销售与管理费用预测

销售费用一般指宣传推广费用等

管理费用一般指场地租金、员工薪酬、办公用品及耗材、水、电、交通差旅费和其它费用。

财务费用一般指各种利息等

详见如下截图例表

4、启动资金需求

资金需求包含三部分内容：

（1）固定资产购置费用

（2）开办费：一般包括工商注册费、税务登记费、市场调查费、差旅费、咨询费、各种许可证审批费用、支付连锁加盟费用、其他费用（比如培训费）等等

（3）流动资金：一般包括原材料/商品采购、场地租金、员工薪酬、办公用品及耗材、水、电、交通差旅费、其他费用等等

详见如下截图例表

5、启动资金来源

筹资渠道四个方面：

（1）自有资金，比如股东自筹

（2）私人拆借，比如亲属、朋友借的

（3）银行贷款

（4）政府小额贷款

详见如下截图例表

6、预测利润

毛利润=收入-支出，其实阅读者一般关注的就是这三个数字的总额和净利润率。

详见如下截图例表