会计科目货币资金里的其他货币资金详解

1、外埠存款：企业去外地采购零星物品时，汇到采购地银行专门采购账户的款项。

2、银行汇票存款：为了取得银行汇票，按规定存入银行的款项。

3、银行本票存款：与前者类似，这是为取得银行本票，按规定存入银行的款项，本票分为定额和不定额两种，银行会见到本票直接付款给收款人。

4、信用卡存款：是企业为取得信用卡而存入银行的款项，是一种简单的信贷服务。

5、信用证保证金存款：企业存入银行作为信用保证金的专户款项。信用证是指银行在申请人的要求下开立的一种第三方保证文件，载有一定金额，在一定的期限内可以凭借符合的单据付款。

6、存入投资款：这个相对好理解一些，就是企业存入证券公司但是还尚未进行投资的款项。