差额开票步骤

1、1．差额开票：

通过开票系统中差额征税开票功能，录入含税销售额（或含税评估额）和扣除额，系统自动计算税额和不含税金额，备注栏自动打印“差额征税”字样，发票开具不应与其他应税行为混开。

2、2.重新开具情况：

若是因为发票总金额开少了，只需将差额，重新开具一张发票给购买方

3、3.注意发票右下角：

补差发票上，需要进行准确备注（显示在发票的右下角）：对某年某月某日开具的发票号码为xxxx进行补差。

4、4.另一种方法：

将原先开具的发票收回，重新开具金额正确的发票给购买方。

5、5.收回原先发票：

将原先开具的金额有误的发票收回后，当月开出的发票按作废处理；超出当月的，开具对等负向金额的红字发票进行抵充。

6、6. 因单价错误导致的补差：

因单价错误导致的补差，补开的发票上，货品名称和数量不变,单价填入差价，如此开出的发票金额，正好是差额。

7、7.需要注明：

需要注明的是，此次开票是对之前某张发票进行的差价补差开票。